Rapport Annuel du Groupe ADP

I NFORMAT I ONS F I NANC I ÈRES CONCERNANT LE PATR I MO I NE , LA S I TUAT I ON F I NANC I ÈRE ET LES RÉSULTATS ANNUELS 2023 Comptes consolidés du Groupe ADP au 31 décembre 2023

NOTE 12 TRÉSORERIE ET FLUX DE TRÉSORERIE

12.1 Trésorerie et équivalents de trésorerie

disponibilités et sont présentés en dettes financières courantes. Les actifs financiers de gestion de trésorerie comprennent des parts d’OPCVM placés avec un horizon de gestion à court terme respectant les critères de qualification d’équivalents de trésorerie définis par la norme IAS 7.

La trésorerie et les équivalents de trésorerie intègrent les comptes courants bancaires, les placements à court terme liquides et soumis à un risque négligeable de variation de valeur. Les équivalents de trésorerie sont essentiellement constitués de fonds monétaires à valeur liquidative variable court terme et standard (VNAV). Les découverts bancaires sont exclus des

La trésorerie et les équivalents de trésorerie se décomposent ainsi :

Au 31/12/2023

Au 31/12/2022

(en millions d’euros)

Valeurs mobilières de placement

400

683

1 943 2 343

1 948 2 631

Disponibilités 1 Trésorerie active

(2)

(1)

Concours bancaires courants 2

Trésorerie nette 2 630 1 Dont 106 millions d’euros de disponibilités dédiées au financement des aides aux riverains collectées via la Taxe sur les nuisances sonores aériennes (TNSA). 2 Figurant dans les Passifs courants en Emprunts et dettes financières à court terme. 2 341

dans les disponibilités correspondent aux comptes bancaires de certaines filiales pour lesquelles les conditions de rapatriement des fonds s’avèrent complexes à court terme pour des raisons principalement réglementaires.

Dans le cadre de la gestion de sa trésorerie, le Groupe ADP a principalement investi dans des dépôts à terme et des fonds monétaires à valeur liquidative variable court terme et standard (VNAV) libellés en euros. La trésorerie et les équivalents de trésorerie non disponibles à court terme pour le groupe incluses

12.2 Flux de trésorerie 12.2.1 Flux de trésorerie provenant des activités opérationnelles

2023 1 243

2022

(en millions d’euros)

Résultat opérationnel

988 591 (53)

Charges (produits) sans effet sur la trésorerie

685

Charges financières nettes hors coût de l’endettement Capacité d’autofinancement opérationnelle avant impôt

(107) 1 821 (62) (171)

1 526

Variation du besoin en fonds de roulement

55

Impôts sur le résultat payés

(31)

Flux relatifs aux activités non poursuivies

(1)

3

Flux de trésorerie provenant des activités opérationnelles

1 587

1 553

507

AÉROPORTS DE PARIS / DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2023