Rapport Annuel du Groupe ADP

I NFORMAT I ONS F I NANC I ÈRES CONCERNANT LE PATR I MO I NE , LA S I TUAT I ON F I NANC I ÈRE ET LES RÉSULTATS ANNUELS 2023 Comptes consolidés du Groupe ADP au 31 décembre 2023

Échéanciers L’échéancier des prêts et créances se présente ainsi :

Au 31/12/2023

0 - 1 an

1 - 5 ans Plus de 5 ans

(en millions d’euros)

Créances et comptes-courants sur des entreprises mises en équivalence Autres créances et intérêts courus rattachés à des participations

984

30

9

945

1

1

-

-

Créances de location financement bailleur

119

4

5

110

Autres actifs financiers

507

204

297

6

1 028

1 028

- - -

- - -

Clients et comptes rattachés 1

Actifs sur contrats Autres créances 2

3

3

179

179

PRÊTS ET CRÉANCES

2 821

1 449

311

1 061

1 Les clients et comptes rattachés comprennent la créance de la DGAC de 375 millions d’euros. 2 Les autres créances excluent tous les comptes qui ne constituent pas, au sens d’IAS 32, des droits contractuels, tels que les créances fiscales et sociales.

Les créances et comptes courants sur des entreprises mises en équivalence à échéance plus de cinq ans concernent ADP SA pour 894 millions d’euros. Ce montant correspond au prêt accordé à GMR et aux instruments dérivés associés.

RISQUES DE CRÉDIT

Le risque de crédit représente le risque de perte financière pour le groupe dans le cas où un client ou une contrepartie à un instrument financier viendrait à manquer à ses obligations contractuelles. Ce risque provient essentiellement des créances clients et des titres de placement.

La valeur comptable des actifs financiers représente l’exposition maximale au risque de crédit qui à la date de clôture est la suivante :

Au 31/12/2023

Au 31/12/2022

(en millions d’euros)

Instruments de capitaux propres Prêts et créances à moins d’un an Prêts et créances à plus d’un an Trésorerie et équivalents de trésorerie

99

189

1 449 1 372 2 343

1 350

425

2 631

Instruments dérivés actif

65

54

TOTAL

5 328

4 649

Le Groupe ADP pourrait être amené à apporter un soutien financier à ces sociétés de gestion aéroportuaires dans lesquelles il est actionnaire. Par ailleurs, en cas d’échec des négociations visant à rééquilibrer la situation de certaines de ses concessions à l’international, le groupe pourrait être amené à prendre des arbitrages allant jusqu’à se désengager du projet.

Des prêts accordés à des participations à l’international ont été dépréciés dans le cadre des tests de dépréciation menés sur les sociétés consolidées par mise en équivalence à hauteur de 266 millions d’euros au titre des exercices précédents et à hauteur de 18 millions d’euros à fin décembre 2023 (cf. note 4.9.1).

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AÉROPORTS DE PARIS / DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2023