Rapport Annuel du Groupe ADP

I NFORMAT I ONS F I NANC I ÈRES CONCERNANT LE PATR I MO I NE , LA S I TUAT I ON F I NANC I ÈRE ET LES RÉSULTATS ANNUELS 2023 6 Comptes consolidés du Groupe ADP au 31 décembre 2023

L’exposition maximale au risque de crédit concernant les prêts et créances commerciales à la date de clôture, analysée par types de clients, est la suivante :

Au 31/12/2023

Au 31/12/2022

(en millions d’euros)

Air France

109

109

EasyJet

10 13 14 71

9

Federal Express Corporation

18 15

Turkish Airlines

Autres compagnies aériennes Sous-total compagnies aériennes Direction Générale de l’Aviation Civile 1 Autres clients et comptes rattachés Autres prêts et créances à moins d’un an

46

217 375 436

197 368 373

421

412

TOTAL PRÊTS ET CRÉANCES À MOINS D’UN AN

1 449

1 350

1 Les avances de l’agence France Trésor sont présentées au passif pour un montant de 256 millions d’euros en 2023.

L’antériorité des créances courantes se présente ainsi :

Au 31/12/2023

Valeur brute

Valeur nette

(en millions d’euros)

Créances non échues

915

912

Créances échues :

depuis 1 à 30 jours depuis 31 à 90 jours depuis 91 à 180 jours depuis 181 à 360 jours depuis plus de 360 jours

100

88 35

35

16

14

58

55

437

345

PRÊTS ET CRÉANCES COURANTS (SELON ÉCHÉANCIER – CF. § RISQUE DE LIQUIDITÉ)

1 561

1 449

L’évolution des dépréciations de créances commerciales est détaillée en note 4.4.

COMPENSATION DES INSTRUMENTS FINANCIERS Les contrats d’instruments dérivés du groupe peuvent prévoir un droit de compensation si des événements particuliers surviennent tels qu’un changement de contrôle ou un événement de crédit.

En revanche, ces contrats ne prévoient pas d’accord de compensation globale conférant un droit juridiquement exécutoire de compenser les instruments financiers, ni d’accord de collatéralisation.

Le tableau suivant présente la valeur comptable des instruments dérivés actif et passif et l’effet des accords de compensation mentionnés ci-avant au 31 décembre 2023 :

Effet des autres accords de compensation (ne répondant pas aux critères de compensation d’IAS 32) (d)

Valeurs brutes comptables avant compensation (a)

Montants nets présentés au bilan (c) = (a) - (b)

Montants bruts compensés comptablement (b)

Exposition nette (c) - (d)

Instruments financiers

Juste valeur des collatéraux

(en millions d’euros)

dérivés : swap de taux

42

-

42

-

-

42

options de ventes d’instruments financiers détenues TOTAL DES DÉRIVÉS ACTIF

23 65

- - -

23 65

- - -

- - -

23 65

dérivés : swap de change

(10)

(10)

(10)

options d’achats d’instruments financiers accordées TOTAL DES DÉRIVÉS PASSIF

(555) (565)

- -

(555) (565)

- -

- -

(555) (565)

502

AÉROPORTS DE PARIS / DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2023