Rapport Annuel du Groupe ADP

I NFORMAT I ONS F I NANC I ÈRES CONCERNANT LE PATR I MO I NE , LA S I TUAT I ON F I NANC I ÈRE ET LES RÉSULTATS ANNUELS 2023 Comptes consolidés du Groupe ADP au 31 décembre 2023

Les gains et pertes par catégories d’instruments financiers se présentent ainsi :

2023 (270) (272)

2022 (238) (238)

(en millions d’euros)

Produits, charges, profits et pertes sur dettes au coût amorti Charges d’intérêts sur dettes évaluées au coût amorti

Charges d’intérêts sur les obligations locatives

(6)

(4) (5)

Intérêts nets sur les dérivés qualifiés de couverture de flux de trésorerie Variation de valeur des dérivés qualifiés de couverture de flux de trésorerie Profits et pertes sur instruments financiers en juste valeur par le résultat

-

8

9

126

26 26

Profits sur équivalents de trésorerie (option de juste valeur)

94 32

Résultats réalisés et latents sur les dérivés non qualifiés de couverture (dérivés de transaction)

-

Profits et pertes sur actifs disponibles à la vente

3 2

47

Dividendes reçus

4

Plus (moins-values) de cessions

1

43

Autres profits et pertes sur prêts, créances et dettes au coût amorti

(72) (35) (55) (15) (15) (84) 18

(54)

Gains et pertes nets de change Autres profits/charges nets Dotations nettes de reprise

17

(47) (24)

Dotations financières aux provisions pour engagements sociaux Dotations financières aux provisions pour engagements sociaux

(5) (5)

Total des autres produits et charges financiers

(12)

TOTAL DES GAINS NETS (PERTES NETTES) RECONNUS EN RÉSULTAT Variation de juste valeur (avant impôt) portée en capitaux propres

(227)

(224)

(18)

62

TOTAL DES GAINS NETS (PERTES NETTES) RECONNUS DIRECTEMENT EN CAPITAUX PROPRES

(18)

62

9.4 Dettes financières

Le taux effectif correspond au taux qui permet d’obtenir la valeur comptable d’un emprunt à l’origine en actualisant ses flux futurs estimés. Les dettes financières dont l’échéance est supérieure à un an sont présentées en dettes financières non courantes. Les dettes financières dont la date de remboursement est inférieure à un an sont présentées en dettes financières courantes.

Les emprunts et autres passifs porteurs d’intérêts sont initialement enregistrés pour leur juste valeur qui correspond au montant reçu, diminué des coûts de transaction directement attribuables aux emprunts concernés comme les primes et frais d’émission. Ces emprunts sont ensuite comptabilisés selon la méthode du coût amorti en utilisant le taux d’intérêt effectif de l’emprunt.

9.4.1 Détail des emprunts et dettes financières Les emprunts et dettes financières s’analysent ainsi à la clôture :

Au 31/12/2023

Au 31/12/2022

Part non courante

Part courante

Part non courante

Part courante

(en millions d’euros)

Emprunts obligataires Emprunts bancaires 1 Obligations locatives

7 691 1 689

7 191

500 626

7 818

7 316 1 197

502 564

1 063

1 761

111

97

14 15

90 173 153

81

9 5

Autres emprunts et dettes assimilées

175 156

160

168

Intérêts courus non échus

-

156

-

153

Emprunts et dettes financières hors dérivés

9 822

8 511

1 311 555

9 995

8 762

1 233

Instruments financiers dérivés passif

565

10

1

1

-

TOTAL EMPRUNTS ET DETTES FINANCIÈRES 1 233 1 La part courante des emprunts bancaires intègre des emprunts bancaires des sociétés concessionnaires n’ayant pas respecté les conditions matérielles des conventions de financement (AIG et TAV Tunisia). 10 387 8 521 1 866 9 996 8 763

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AÉROPORTS DE PARIS / DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2023