Document d'enregistrement universel 2020

OPÉRATIONS AVEC LES APPARENTÉS

INFORMATIONS FINANCIÈRES CONCERNANT LE PATRIMOINE LA SITUATION

PRÉVISIONS DE BÉNÉFICE

ORGANES D’ADMINISTRATION ET DE DIRECTION GÉNÉRALE

RÉMUNÉRATION ET AVANTAGES DES DIRIGEANTS

FONCTIONNEMENT DES ORGANES D’ADMINISTRATION ET DE DIRECTION

INFORMATIONS SOCIALES ENVIRONNEMENTALES ET SOCIÉTALES

PRINCIPAUX ACTIONNAIRES

INFORMATIONS COMPLÉMENTAIRES CONCERNANT LE CAPITAL SOCIAL ET DISPOSITIONS STATUTAIRES

CONTRATS IMPORTANTS

FINANCIÈRE ET LES RÉSULTATS

Ventilation par catégories d’instruments financiers

Instruments dérivés de couverture

Juste valeur

Instr. de cap. propres – JV par résultat

Option

de juste valeur

de flux futurs

Au 31/12/2019

Coût amorti

JV 1 Trading 2

(en millions d’euros)

Autres actifs financiers non courants 4

682

- - - - - - - - - - -

11

59

612

- - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - -

Actifs sur contrats

3

- - -

- - - - - - - - - - -

3

Clients et comptes rattachés

609 282

609 282

Autres créances 3

Autres actifs financiers courants Trésorerie et équivalents de trésorerie TOTAL DES ACTIFS FINANCIERS Emprunts et dettes financières à long terme

176

4

172

1 982 1 982 3 734 1 982

-

-

15

59 1 678

6 077

6

6 011

60

Passifs sur contrats

2

- - -

2

Fournisseurs et comptes rattachés

679

679

1 194 1 362 9 314

1 194 1 360 9 246

Autres dettes et autres passifs non courants 3 Emprunts et dettes financières à court terme

2 8

TOTAL DES PASSIFS FINANCIERS

60

1 Désignés comme tel à l’origine. 2 Désignés comme détenus à des fins de transaction. 3 Les autres créances et autres dettes excluent tous les comptes qui ne constituent pas, au sens d’IAS 32, des droits et obligations contractuels, tels que les créances et dettes fiscales et sociales. 4 Les autres actifs financiers non courants incluent en 2019, la partie non courante (193 millions d’euros) de l’indemnisation de correspondant à la fin de la concession TAV Istanbul.

Dans le cadre de la détermination de la juste valeur des dérivés actifs, le risque de contrepartie ( Crédit Valuation Adjustment – CVA) a été calculé au 31 décembre 2020 et son impact est jugé non significatif.

9.5.2 Hiérarchie des justes valeurs

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Hiérarchie des justes valeurs La norme IFRS 13 « Évaluation à la juste valeur » établit une hiérarchie des justes valeurs et distingue trois niveaux : ◆ niveau 1 : juste valeur fondée sur les cours de marchés actifs pour le même instrument (sans modification ni reconditionnement). Ce niveau s’applique principalement aux valeurs mobilières de placement dont les valeurs liquidatives sont communiquées par les sociétés de gestion ; ◆ niveau 2 : juste valeur fondée sur les cours de marchés actifs pour des actifs ou passifs semblables et les techniques de valorisation dont

toutes les données importantes sont fondées sur des informations de marché observables. Ce niveau s’applique principalement aux instruments dérivés dont les valorisations sont calculées sur la base des informations fournies par Bloomberg ; ◆ niveau 3 : juste valeur fondée sur les techniques de valorisation dont les données importantes ne sont pas toutes fondées sur des informations de marché observables. À ce jour, ce niveau ne trouve pas à s’appliquer au sein du groupe pour l’évaluation des instruments financiers.

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