Document d'enregistrement universel et rapport financier annuel 2019 - Groupe ADP

OPÉRATIONS AVEC LES APPARENTÉS

INFORMATIONS FINANCIÈRES CONCERNANT LE PATRIMOINE LA SITUATION

PRÉVISIONS DE BÉNÉFICE

ORGANES D’ADMINISTRATION ET DE DIRECTION GÉNÉRALE

RÉMUNÉRATION ET AVANTAGES DES DIRIGEANTS

FONCTIONNEMENT DES ORGANES D’ADMINISTRATION ET DE DIRECTION

INFORMATIONS SOCIALES ENVIRONNEMENTALES ET SOCIÉTALES

PRINCIPAUX ACTIONNAIRES

INFORMATIONS COMPLÉMENTAIRES CONCERNANT LE CAPITAL SOCIAL ET DISPOSITIONS STATUTAIRES

CONTRATS IMPORTANTS

FINANCIÈRE ET LES RÉSULTATS

Produits financiers Charges financières Résultat financier 2018 1

(en millions d’euros)

Charges brutes d’intérêt liées à l’endettement

-

(178) (22)

(178)

Résultat des dérivés de taux

8 8

(14)

Coût de l’endettement financier brut

(200)

(192)

Produits de trésorerie et d’équivalents de trésorerie

12

(3)

9

Coût de l’endettement financier net Produits de participations non consolidées

20

(203)

(183)

7

-

7

Gains et pertes nets de change Dépréciations et provisions

30

(46)

(16)

2

(8)

(6)

Autres

12 51 71

(46)

(34) (49)

Autres produits et charges financiers

(100) (303)

Charges financières nettes

(232)

1 Chiffres retraités tels que décrits dans les notes 2.2 & 12.

Les gains et pertes par catégories d’instruments financiers se présentent ainsi :

2019 (188) (206)

2018 1 (191) (178)

(en millions d’euros)

Produits, charges, profits et pertes sur dettes au coût amorti Charges d’intérêts sur dettes évaluées au coût amorti

Charges d’intérêts sur les obligations locatives

(5) (5)

-

Intérêts nets sur les dérivés qualifiés de couverture de flux de trésorerie Variation de valeur des dérivés qualifiés de couverture de juste valeur Variation de valeur des dettes financières couvertes en juste valeur Profits et pertes sur instruments financiers en juste valeur par le résultat

(13)

23

- -

5 7 7

10 10

Profits sur équivalents de trésorerie (option de juste valeur)

18

Profits et pertes sur actifs disponibles à la vente

13 13

1 1

Dividendes reçus

Autres profits et pertes sur prêts, créances et dettes au coût amorti

(29)

(44) (16) (28)

Gains et pertes nets de change Autres profits/charges nets

(1)

(28)

Dotations financières aux provisions pour engagements sociaux Dotations financières aux provisions pour engagements sociaux TOTAL DES GAINS NETS (PERTES NETTES) RECONNUS EN RÉSULTAT Variation de juste valeur (avant impôt) portée en capitaux propres TOTAL DES GAINS NETS (PERTES NETTES) RECONNUS DIRECTEMENT EN CAPITAUX PROPRES

(9) (9)

(8) (8)

(206)

(232)

(24)

15

(24)

15

1 Chiffres retraités tels que décrits dans les notes 2.2 & 12.

9.4 Dettes financières

Les emprunts et autres passifs porteurs d’intérêts sont initialement enregistrés pour leur juste valeur qui correspond au montant reçu, diminué des coûts de transaction directement attribuables aux emprunts concernés comme les primes et frais d’émission. Ces emprunts sont ensuite comptabilisés selon la méthode du coût amorti en utilisant le taux d’intérêt effectif de l’emprunt.

Le taux effectif correspond au taux qui permet d’obtenir la valeur comptable d’un emprunt à l’origine en actualisant ses flux futurs estimés. Les dettes financières dont l’échéance est supérieure à un an sont présentées en dettes financières non courantes. Les dettes financières dont la date de remboursement est inférieure à un an sont présentées en dettes financières courantes.

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AÉROPORTS DE PARIS ® DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2019