Groupe ADP - Document d'enregistrement universel 2022

ÉTATS F I NANC I ERS

COMPTES CONSOLIDÉS DU GROUPE ADP AU 31 DÉCEMBRE 2022

Au 31 décembre 2022, les instruments qualifiés de couverture de flux de trésorerie (ou cash-flow hedge (CFH)) ont les caractéristiques suivantes :

Élément couvert

Instrument de couverture

Valeur nominale EUR

Valeur nominale EUR

Part efficace inscrite en capitaux propres au 31/12/2022

Ratio de couverture 1

Juste valeur au 31/12/2022

Type

Type

TAV Airports

Emprunts bancaires à taux variable

Swap de taux d’intérêt CFH

657

538

82 %

47

79

AIG

Emprunts bancaires à taux variable

Swap de taux d’intérêt CFH

119

120

101 %

(1)

12

1 Rapport entre le nominal des instruments de couverture et celui des éléments couverts.

Aucune inefficacité n’a été générée au 31 décembre 2022 par les swaps de taux d’intérêts. RISQUE DE CHANGE

Afin de réduire son exposition aux variations de change, le groupe a mis en place une politique de couverture consistant à : ◆ mettre en place des instruments dérivés ; ◆ neutraliser au maximum le risque de change en réduisant le solde des recettes et des dépenses dans ces monnaies ; ◆ procéder, le cas échéant, à des ventes à terme partielles de dollars pour les soldes résiduels.

Les participations à l’international exposent le groupe au risque de change. Les principaux risques de change concernent les variations de valeurs de l’euro par rapport à la livre turque (TRY), au dollar américain (USD) et à la roupie indienne (INR). Les monnaies dans lesquelles les transactions sont essentiellement libellées sont l’euro, la livre turque, le dollar américain, la roupie indienne ainsi que quelques devises du golfe persique liées au dollar américain par une parité fixe, telles que le rial saoudien, le dirham des Émirats arabes unis et le rial omanais.

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La répartition des actifs et passifs financiers par devises est la suivante :

Au 31/12/2022

Autres devises

Euro

TRY USD AED INR JOD

(en millions d’euros)

Autres actifs financiers non courants

668

279

16

359

8

- - -

- -

6 2

Actifs sur contrats

4

1

-

-

1

Clients et comptes rattachés

938

802

11

37 27 32

2 6

41

45 68

171

61

5

1

3

Autres créances 1

Autres actifs financiers courants

237

132

49

-

-

19

5

Trésorerie et équivalents de trésorerie TOTAL DES ACTIFS FINANCIERS Emprunts et dettes financières à long terme

2 631

2 338

3

100 555

8

4 5

146

32

4 649 3 613 8 763 8 324

84

25

209

158

11

411

- -

1

- -

16

Passifs sur contrats

2

1

-

-

- -

1

Fournisseurs et comptes rattachés

909 1 761 1 233

598

11

14

5

238

43 52

1 524

10

126

16

3

30

Autres dettes et autres passifs non courants 1 Emprunts et dettes financières à court terme

967

6

258 809

-

-

-

2

TOTAL DES PASSIFS FINANCIERS 114 1 Les autres créances et autres dettes excluent tous les comptes qui ne constituent pas, au sens d’IAS 32, des droits et obligations contractuels, tels que les créances et dettes fiscales et sociales. 12 668 11 414 38 21 4 268

Les autres devises portent principalement sur le rial d’Oman (OMR) et le rial saoudien (SAR).

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AÉROPORTS DE PAR I S / DOCUMENT D ’ ENREG I STREMENT UN I VERSEL 2022