Document d'enregistrement universel du Groupe ADP (2022)

ÉTATS F I NANC I ERS

COMPTES CONSOLIDÉS DU GROUPE ADP AU 31 DÉCEMBRE 2022

Les autres passifs non courants se décomposent ainsi à la clôture de la période :

Au 31/12/2022

Au 31/12/2021

(en millions d’euros)

Loyers de concessions exigibles > 1 an

657

713

Subventions d’investissement

57

55

Dette liée à l’option de vente des minoritaires et versement restant à effectuer sur titres

187

120

Produits constatés d’avance

58

64

Autres TOTAL

1

1

960

953

principalement Almaty Airport Investment (Kazakhstan), Embassair (USA) et des prises de participations dans des fonds d’investissements (Cathay, Clean H2…). Les produits constatés d’avance à plus d’un an concernent principalement Aéroports de Paris SA et comprennent des revenus locatifs différés liés : ◆ à la location à Air France du terminal T2G, soit 11 millions d’euros au 31 décembre 2022 (13 millions d’euros au 31 décembre 2021) ; ◆ au bail à construction SCI Aéroville, soit 27 millions d’euros au 31 décembre 2022 (27 millions d’euros au 31 décembre 2021).

Les dettes liées aux loyers de concessions concernent principalement les concessions de TAV Milas Bodrum et TAV Ege dont les loyers de concession sont fixes tels que définis dans les contrats de concessions et ont été reconnus en contrepartie du droit d’exploiter les aéroports en concession ( cf. note 6.1.1). Au 31 décembre 2022, les dettes sur loyers de concession à plus d’un an atteignent respectivement 307 millions d’euros pour Milas Bodrum et 283 millions d’euros pour Ege (vs 319 millions d’euros pour Milas Bodrum et 297 millions pour Ege au 31 décembre 2021). La dette liée à l’option de vente des minoritaires ainsi que les versements restants à effectuer sur titres concernent

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NOTE 9 INFORMATIONS RELATIVES À LA GESTION DES RISQUES FINANCIERS

9.1 Gestion du risque financier 9.1.1 Introduction

relatifs à la gestion du capital. Des informations quantitatives figurent à d’autres endroits dans les états financiers consolidés. La Direction générale définit la politique de gestion des risques du groupe avec pour objectifs d’identifier et d’analyser les risques auxquels le groupe doit faire face, de définir les limites dans lesquelles ceux-ci doivent être encadrés et monitorés par des contrôles appropriés de veiller au respect des limites définies. La politique et les systèmes de gestion des risques sont régulièrement revus afin de prendre en compte les évolutions des conditions de marché et des activités du groupe. Le groupe, par ses règles et procédures de formation et de gestion, vise à développer un environnement de contrôle rigoureux et constructif dans lequel tous les membres du personnel ont une bonne compréhension de leurs rôles et de leurs obligations. Le comité d’audit et des risques du groupe a pour responsabilité de procéder à un examen, avec la Direction générale, des principaux risques encourus par le groupe et d’examiner la politique de maîtrise des risques dans tous les domaines. Par ailleurs, l’audit interne réalise des revues des contrôles et des procédures de gestion des risques, dont les résultats sont communiqués au comité d’audit.

Les principaux passifs financiers du groupe sont constitués d’emprunts obligataires, de prêts et de découverts bancaires, de dettes de location financement, de dettes fournisseurs et de contrats de location. L’objectif principal de ces passifs financiers est de financer les activités opérationnelles du groupe. Le Groupe ADP détient des actifs financiers tels que de la trésorerie, des parts d’OPCVM (organismes de placement collectif en valeurs mobilières), des dépôts à terme et des créances clients. Le groupe contracte également des instruments dérivés, principalement des swaps de taux d’intérêt. Ces instruments ont pour objectif la gestion du risque de taux d’intérêt liés au financement du groupe. Les risques principaux rencontrés par le groupe dans le cadre de la gestion de ses actifs et passifs financiers sont : ◆ le risque de crédit ;

◆ le risque de liquidité ; ◆ le risque de marché.

Cette note présente l’exposition du groupe à chacun des risques listés ci-dessus, les objectifs, la politique et les procédures de mesure et de gestion de ces risques, ainsi que certains éléments

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AÉROPORTS DE PAR I S / DOCUMENT D ’ ENREG I STREMENT UN I VERSEL 2022