Document d'enregistrement universel 2021 - Groupe ADP

ÉTATS F I NANC I ERS

COMPTES CONSOLIDÉS DU GROUPE ADP AU 31 DÉCEMBRE 2021

RESTRUCTURATION TAV TUNISIE S’agissant des dettes bancaires, un accord de restructuration a été trouvé avec les prêteurs et l’autorité concédante et a donné lieu à la restructuration de la dette de TAV Tunisie début 2021 ( cf. note 2.1). ÉCHÉANCIERS L’échéancier des prêts et créances se présente ainsi :

Au 31/12/2021

0 - 1 an

1 - 5 ans

Plus de 5 ans

(en millions d’euros)

Créances et comptes-courants sur des entreprises mises en équivalence Autres créances et intérêts courus rattachés à des participations

261

44

158

59

10

7 3 6

185

(182)

Prêts, dépôts et cautionnements

11

6

2

Créances de location financement bailleur Créances sur cessions d’immobilisations

127

17

104

-

-

-

-

Autres actifs financiers

276 827

133

87

56

Clients et comptes rattachés

827

- - -

- - -

Actifs sur contrats Autres créances 1

9

9

171

171

PRÊTS ET CRÉANCES 39 1 Les autres créances excluent tous les comptes qui ne constituent pas, au sens d’IAS 32, des droits contractuels, tels que les créances fiscales et sociales. 1 692 1 200 453

6

RISQUES DE CRÉDIT

Le risque de crédit représente le risque de perte financière pour le groupe dans le cas où un client ou une contrepartie à un instrument financier viendrait à manquer à ses obligations contractuelles. Ce risque provient essentiellement des créances clients et des titres de placement.

La valeur comptable des actifs financiers représente l’exposition maximale au risque de crédit qui à la date de clôture est la suivante :

Au 31/12/2021

Au 31/12/2020

(en millions d’euros)

Instruments de capitaux propres

480

61

Dérivés de trading et dérivés qualifiés de couverture de flux de trésorerie

-

7

Prêts et créances à moins d’un an Prêts et créances à plus d’un an Trésorerie et équivalents de trésorerie

1 200

1 091

492

310

2 379 4 551

3 463 4 932

TOTAL

Des prêts accordés à des participations à l’international ont été dépréciés dans le cadre des tests de dépréciation menés sur les sociétés consolidées par mise en équivalence à hauteur de 125 millions d’euros au titre de l’exercice 2020 et à hauteur de 46 millions d’euros au titre de l’exercice 2021, soit au total un montant de prêts dépréciés de 171 millions d’euros ( cf. note 4.9.2).

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AÉROPORTS DE PAR I S / DOCUMENT D ’ ENREG I STREMENT UN I VERSEL 202 1