DEU - VFR test

6 INFORMATIONS FINANCIÈRES CONCERNANT LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIÈRE ET LES RÉSULTATS ANNUELS 2024 COMPTES CONSOLIDÉS DU GROUPE ADP AU 31 DÉCEMBRE 2024

L’antériorité des créances courantes se présente ainsi :

Au 31/12/2024

Valeur brute

Valeur nette

(en millions d'euros)

Créances non échues Créances échues : depuis 1 à 30 jours

1 023

976

80 48 20

80 46

depuis 31 à 90 jours depuis 91 à 180 jours depuis 181 à 360 jours depuis plus de 360 jours

19

156 288

155 214

PRÊTS ET CRÉANCES COURANTS (SELON ÉCHÉANCIER - CF. § RISQUE DE LIQUIDITÉ)

1 615

1 490

Les créances échues à plus de 360 jours concernent ADP SA pour la créance DGAC d’un montant de 206 millions d’euros compensée par l’avance de l’Agence France Trésor d’un montant de 221 millions d’euros. L’évolution des dépréciations de créances commerciales est détaillée en note 4.4. COMPENSATION DES INSTRUMENTS FINANCIERS

Les contrats d’instruments dérivés du groupe peuvent prévoir un droit de compensation si des événements particuliers surviennent tels qu’un changement de contrôle ou un événement de crédit.

En revanche, ces contrats ne prévoient pas d’accord de compensation globale conférant un droit juridiquement exécutoire de compenser les instruments financiers, ni d’accord de collatéralisation.

Le tableau suivant présente la valeur comptable des instruments dérivés actif et passif et l’effet des accords de compensation mentionnés ci-avant au 31 décembre 2024 :

Effet des autres accords de compensation

(ne répondant pas aux critères de compensation d'IAS 32) (d)

Valeurs brutes comptables avant compensation (a)

Montants bruts compensés comptablement (b)

Montants nets présentés au bilan (c) = (a) - (b)

Juste valeur des collatéraux

Instruments financiers

Exposition nette (c) - (d)

(en millions d'euros)

Dérivés : swap de taux Dérivés : swap de change

47

– –

47

– –

– –

47

11

11

11

Options de ventes d'instruments financiers détenues TOTAL DES DÉRIVÉS ACTIF Options d'achats d'instruments financiers accordées TOTAL DES DÉRIVÉS PASSIF

7

– –

7

– –

– –

7

65

65

65

(530) (530)

– –

(530) (530)

– –

– –

(530) (530)

9.6 Autres actifs financiers Les montants figurant au bilan, respectivement au 31 décembre 2024 et au 31 décembre 2023, s’analysent comme suit :

Part non courante Part courante

Au 31/12/2024

(en millions d'euros)

Instruments de capitaux propres - juste valeur par résultat Prêts et créances hors créances de location financement bailleur Créances & comptes-courants sur des entreprises mises en équivalence (1) Créances & comptes-courants sur des entreprises mises en équivalence (hors dépréciation) (1)

145

145

–

1 594 1 002

1 363

231

980

22

1 276

1 254

22

Depr. Créances & comptes-courants sur des entreprises mises en équivalence

(274)

(274)

–

Autres actifs financiers

592

383

209

Créances de location financement bailleur

118 65

115 65

3 –

Instruments financiers dérivés

TOTAL

1 922

1 688

234

1

Principalement GMR.

620

AÉROPORTS DE PARIS w DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2024