DEU - VFR test

INFORMATIONS FINANCIÈRES CONCERNANT LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIÈRE ET LES RÉSULTATS ANNUELS 2024 6 COMPTES CONSOLIDÉS DU GROUPE ADP AU 31 DÉCEMBRE 2024

9.5.4 Échéanciers L’échéancier des prêts et créances se présente ainsi :

Au 31/12/2024

0 - 1 an

1 - 5 ans

Plus de 5 ans

(en millions d’euros)

Créances et comptes-courants sur des entreprises mises en équivalence Créances de location financement bailleur

1 002

22

12

968

118

3

5

110 23

Autres actifs financiers

592

210

359

Clients et comptes rattachés (1)

1 049

1 049

– –

– –

Autres créances (2) PRÊTS ET CRÉANCES

206

206

2 967

1 490

376

1 101

1 Les clients et comptes rattachés comprennent la créance de la DGAC de 393 millions d’euros. 2 Les autres créances excluent tous les comptes qui ne constituent pas, au sens d’IAS 32, des droits contractuels, tels que les créances fiscales et sociales.

Les créances et comptes courants sur des entreprises mises en équivalence à échéance plus de cinq ans concernent principalement ADP SA pour 914 millions d’euros. Ce montant correspond au prêt accordé à GIL (cf. note 9.5.2). RISQUES DE CRÉDIT Le risque de crédit représente le risque de perte financière pour le groupe dans le cas où un client ou une contrepartie à un instrument financier viendrait à manquer à ses obligations contractuelles. Ce risque provient essentiellement des créances clients et des titres de placement.

La valeur comptable des actifs financiers représente l’exposition maximale au risque de crédit qui à la date de clôture est la suivante :

Au 31/12/2024

Au 31/12/2023

(en millions d'euros)

Instruments de capitaux propres Prêts et créances à moins d'un an Prêts et créances à plus d'un an Trésorerie et équivalents de trésorerie

145

99

1 490 1 477 1 958

1 449 1 372 2 343

Instruments dérivés actif

65

65

TOTAL

5 135

5 328

Des prêts accordés à des participations à l’international ont été dépréciés dans le cadre des tests de dépréciation menés sur les sociétés consolidées par mise en équivalence à hauteur de 245 millions d’euros au titre des exercices précédents et à hauteur de -26 millions d’euros à fin décembre 2024 (cf. note 4.9.1).

Le Groupe ADP pourrait être amené à apporter un soutien financier à ces sociétés de gestion aéroportuaires dans lesquelles il est actionnaire. Par ailleurs, en cas d’échec des négociations visant à rééquilibrer la situation de certaines de ses concessions à l’international, le groupe pourrait être amené à prendre des arbitrages allant jusqu’à se désengager du projet.

L’exposition maximale au risque de crédit concernant les prêts et créances commerciales à la date de clôture, analysée par types de clients, est la suivante :

Au 31/12/2024

Au 31/12/2023

(en millions d'euros)

Air France

127

109

Easy Jet

9

10 13 14 71

Federal Express Corporation

15 12

Turkish Airlines

Autres compagnies aériennes Sous-total compagnies aériennes Direction Générale de l'Aviation Civile (1) Autres clients et comptes rattachés Autres prêts et créances à moins d'un an

63

226 393 430 441

217 375 436 421

TOTAL PRÊTS ET CRÉANCES À MOINS D'UN AN

1 490

1 449

1 Les avances de l’agence France Trésor sont présentées au passif pour un montant de 221 millions d’euros en 2024.

619

DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2024 w AÉROPORTS DE PARIS