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INFORMATIONS FINANCIÈRES CONCERNANT LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIÈRE ET LES RÉSULTATS ANNUELS 2024 6 COMPTES CONSOLIDÉS DU GROUPE ADP AU 31 DÉCEMBRE 2024

Les caractéristiques des dettes financières les plus significatives du groupe sont détaillées ci-dessous :

Valeur nominale en devise (en millions) Échéance (1)

Valeur comptable au bilan au 31/12/2024

Taux fixe/ Taux variable

Juste valeur au 31/12/2024

Taux d'intérêt contractuel (2)

Capital restant dû

Devise

(en millions d'euros)

Aéroports de Paris SA Emprunt obligataire Emprunt obligataire Emprunt obligataire Emprunt obligataire Emprunt obligataire Emprunt obligataire Emprunt obligataire Emprunt obligataire Emprunt obligataire Emprunt obligataire Emprunt bancaire Emprunt bancaire TAV Airports Emprunt obligataire Emprunt bancaire Emprunt bancaire Emprunt bancaire Emprunt bancaire Emprunt bancaire Emprunt bancaire Emprunt bancaire

EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR USD EUR EUR USD USD EUR EUR EUR

1 500 1 000

2030 2026 2034 2032 2029 2028 2025 2027 2031 2038

2,750 % 2,125 % 1,125 % 1,500 % 1,000 % 2,750 % 1,500 % 1,000 % 3,375 % 2,125 %

Fixe Fixe Fixe Fixe Fixe Fixe Fixe Fixe Fixe Fixe

1 500 1 000

1 482

1 568 1 003

996 791 741 741 597 500 499 498 495 227 386 234 175 158 150 168 175

800 750 750 600 500 500 500 500 227 250

800 750 750 600 500 500 500 500 227 386 234 179 158 155 170 175

723 715 723 620 504 483 543 486 229 459 270 223 201 200 179

2025 EUR3M+0.2000% Variable 2038 EUR3M+0.3520% Variable

400 234

2028

8,500 %

Fixe

2034 EUR6M+3,000% Variable 2032 EUR6M+5,500% Variable 2036 SOFR+4,500% Variable 2036 SOFR+4,500% Variable 2037 EUR6M+3,500% Variable 2037 EUR6M+4,2000% Variable

179 165 161 170

212 110 113

85

85 96

84 96

154

2031

EUR6M+4,500% Variable

TOTAL

9 193

9 564

1 La différence entre la valeur nominale initiale et le capital restant dû est lié à l’amortissement de certains emprunts.

2 Pour les autres emprunts contractés par ADP SA et les emprunts bancaires contractés par AIG et TAV Airports, le taux d’intérêt présenté correspond au taux d’intérêt tel que défini contractuellement. À titre indicatif au 31 décembre 2024, les indices se situent aux niveaux suivants : EUR3M 2,714 ; EUR6M 2,568 ; SOFR 4,49.

9.5 Instruments financiers

Instruments financiers dérivés Le groupe utilise des instruments financiers dérivés, constitués d’opérations d’échange de taux d’intérêts et de devises ( interest rates swaps et cross currency swaps ) adossés à des prêts bancaires et obligataires pour gérer les risques de hausse des taux d’intérêts et de variation de change. Les swaps de taux d’intérêts sont évalués au bilan à leur juste valeur. La variation de juste valeur des instruments dérivés est enregistrée en contrepartie du résultat sauf dans les cas particuliers de la comptabilité de couverture exposés ci-dessous. Lorsque l’instrument financier peut être qualifié d’instrument de couverture, une évaluation et une comptabilisation conforme aux critères de la comptabilité de couverture de la norme IFRS 9 sont opérées : u si l’instrument dérivé est désigné comme couverture de flux de trésorerie, la variation de la valeur de la partie efficace du dérivé est enregistrée dans les autres éléments du résultat global et présentée dans les réserves de juste valeur au sein des capitaux propres. Elle est reclassée en résultat lorsque l’élément couvert est lui-même comptabilisé en résultat. En revanche, la partie inefficace du dérivé est enregistrée directement en résultat. Lorsque l’élément couvert est une émission de dette future, le reclassement en résultat est effectué sur la durée de vie de la dette, une fois celle-ci émise.

Lorsque la transaction prévue se traduit par la comptabilisation d’un actif ou d’un passif non financier, les variations cumulées de la juste valeur de l’instrument de couverture précédemment enregistrées en capitaux propres sont intégrées dans l’évaluation initiale de l’actif ou du passif concerné ; u si l’instrument dérivé est désigné comme couverture de juste valeur, la variation de valeur du dérivé et la variation de valeur de l’élément couvert attribuable au risque couvert sont enregistrées en résultat au cours de la même période ; u une couverture de change d’un investissement net dans une entité étrangère est comptabilisée de la même manière qu’une couverture de flux de trésorerie. Les variations de la juste valeur de l’instrument de couverture sont comptabilisées en capitaux propres pour ce qui concerne la partie efficace de la relation de couverture, tandis que les variations de la juste valeur relative à la partie inefficace de la couverture sont constatées en résultat financier. Lorsque l’investissement dans l’entité étrangère est cédé, toutes les variations de la juste valeur de l’instrument de couverture précédemment comptabilisées en capitaux propres sont transférées au compte de résultat.

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DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2024 w AÉROPORTS DE PARIS