groupe-adp-rapport-financier-semestriel-2020

Informations financières concernant le patrimoine, la situation financière et les résultats semestriels 2020

Comptes consolidés du Groupe ADP au 30 juin 2020

Actifs et passifs d’impôts différés ventilés par catégories

Au bilan, les actifs et passifs d’impôts différés se présentent comme suit :

Au 30/06/2020 Au 31/12/2019

(en millions d'euros)

Au titre des différences temporelles déductibles

Engagements sociaux

116

133

Reports déficitaires non reconnus au titre de la période

42

15

Mesures d'incitation à l'investissement

19

22

Obligations locatives

12

12

Instruments dérivés

8

8

Amortissements des Frais d'Etudes et de Surveillance de Travaux (FEST)

2

4

Provisions et charges à payer

2

11

Autres

106

63

Au titre des différences temporelles imposables

Amortissements dérogatoires et autres provisions réglementées

(313)

(319)

Immobilisations corporelles, incorporelles et droits d'exploitation aéroportuaire

(106)

(95)

Ecarts d'évaluation sur titres

(73)

(125)

Réserves de réévaluation

(7)

(8)

Prêts et emprunts

(7)

(8)

Location-financement

(2)

(3)

Autres

(29)

(44)

Actifs (passifs) d'impôt différés nets

(230)

(334)

En juin 2020, des impôts différés actifs au titre des déficits reportables du périmètre d'intégration fiscale française et de certaines filiales étrangères ont été constatés pour un montant de 72 millions d'euros, le Groupe considérant que ces déficits seront imputés sur les bénéfices attendus des exercices 2021 et 2022.

Tableau de variation des actifs et passifs d’impôts différés

Les actifs et passifs d’impôts différés ont évolué comme suit entre le début et la fin de la période :

Actif

Passif

Montant net

(en millions d'euros)

Au 01/01/2020

37

371

(334)

Montant porté directement en capitaux propres au titre des engagements sociaux Montant porté directement en capitaux propres au titre des variations de juste valeur

-

(2)

2

1

-

1

Montants comptabilisés au titre de la période

(1)

(99)

98

Ecarts de conversion

-

(3)

3

Au 30/06/2020

37

267

(230)

Groupe ADP – Rapport financier semestriel 2020 | 99