groupe-adp-rapport-financier-semestriel-2020

Informations financières concernant le patrimoine, la situation financière et les résultats semestriels 2020

Comptes consolidés du Groupe ADP au 30 juin 2020

Dettes financières

Les emprunts et autres passifs porteurs d’intérêts sont initialement enregistrés pour leur juste valeur qui correspond au montant reçu, diminué des coûts de transaction directement attribuables aux emprunts concernés comme les primes et frais d’émission. Ces emprunts sont ensuite comptabilisés selon la méthode du coût amorti en utilisant le taux d’intérêt effectif de l’emprunt.

Le taux effectif correspond au taux qui permet d’obtenir la valeur comptable d’un emprunt à l’origine en actualisant ses flux futurs estimés.

Les dettes financières dont l’échéance est supérieure à un an sont présentées en dettes financières non courantes. Les dettes financières dont la date de remboursement est inférieure à un an sont présentées en dettes financières courantes.

9.4.1

Détail des emprunts et dettes financières

Les emprunts et dettes financières s’analysent ainsi à la clôture :

Au 30/06/2020

Part non courante

Part courante

Au 31/12/2019

Part non courante

Part courante

(en millions d'euros)

Emprunts obligataires

7 123

7 123

-

5 167

4 669

498

Emprunts bancaires (i)

1 718

748

970

1 758

1 081

677

Obligations locatives

80

71

9

82

73

9

Autres emprunts et dettes assimilées

345

188

157

245

188

57

Intérêts courus non échus

121

-

121

119

-

119

Emprunts et dettes financières hors dérivés

9 387

8 130

1 257

7 371

6 011

1 360

Instruments financiers dérivés passif

75

70

5

68

66

2

Total emprunts et dettes financières

9 462

8 200

1 262

7 439

6 077

1 362

(i) La part courante des emprunts bancaires intègre pour 618 millions d'euros des emprunts bancaires des sociétés concessionnaires n'ayant pas respecté les ratios bancaires des conventions de financement (TAV Tunisia et AIG). Pour ces sociétés, des négociations avec les prêteurs sont en cours.

La variation des emprunts et dettes financières au 30 Juin 2020 s'établit comme suit :

Variation de change

Variation de juste valeur

Variations de périmètre

Au 31/12/2019

Augmentation /souscription*

Autres variations

Au 30/06/2020

Remboursement*

(en millions d'euros)

Emprunts obligataires

5 167

2 452

(500)

-

4

-

-

7 123

Emprunts bancaires

1 758

232

(266)

(6)

-

1

(1)

1 718

Obligations locatives

82

7

(7)

(1)

-

-

(1)

80

Autres emprunts et dettes assimilées Intérêts courus non échus Emprunts et dettes financières hors dérivés

245

22

(6)

1

-

-

83

345

119

89

(86)

-

(3)

-

2

121

7 371

2 802

(865)

(6)

1

1

83

9 387

Instruments financiers dérivés passif

68

-

-

-

5

-

2

75

Total emprunts et dettes financières

7 439

2 802

(865)

(6)

6

1

85

9 462

*Les augmentations/souscriptions et remboursements d'emprunts et dettes financières hors dérivés, hors obligations locatives et hors intérêts courus non échus sont présentés dans le tableau des flux de trésorerie consolidés respectivement en "Encaissements provenant des emprunts à long terme" et "Remboursement des emprunts à long terme"

Groupe ADP – Rapport financier semestriel 2020 | 81