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Informations financières concernant le patrimoine, la situation financière et les résultats semestriels 2020

Comptes consolidés du Groupe ADP au 30 juin 2020

Trésorerie et flux de trésorerie

Trésorerie et équivalents de trésorerie

La trésorerie et les équivalents de trésorerie intègrent les comptes courants bancaires, les placements à court terme liquides et soumis à un risque négligeable de variation de valeur. Les équivalents de trésorerie sont essentiellement constitués de fonds monétaires à valeur liquidative variable court terme et standard (VNAV). Les découverts bancaires sont exclus des disponibilités et sont présentés en dettes financières courantes. Les actifs financiers de gestion de trésorerie comprennent des parts d'OPCVM placés avec un horizon de gestion à court terme respectant les critères de qualification d'équivalents de trésorerie définis par la norme IAS 7.

La trésorerie et les équivalents de trésorerie se décomposent ainsi :

Au 30/06/2020 Au 31/12/2019

(en millions d'euros)

Valeurs mobilières de placement

1 314

1 195

Disponibilités*

1 458

787

Concours bancaires courants**

(36)

(9)

Trésorerie nette

2 736

1 973

* dont 42 millions d'euros de disponibilités dédiées au financement des aides aux riverains collectées via la Taxe sur les nuisances sonores aériennes (TNSA). ** figurant dans les Passifs courants en Emprunts et dettes financières à court terme

Dans le cadre de la gestion de sa trésorerie, le Groupe ADP a principalement investi dans des fonds monétaires à valeur liquidative variable court terme et standard (VNAV) libellés en euros.

La trésorerie et les équivalents de trésorerie non disponibles à court terme pour le Groupe incluses dans les disponibilités correspondent aux comptes bancaires de certaines filiales pour lesquelles les conditions de rapatriement des fonds s’avèrent complexes à court terme pour des raisons principalement réglementaires. Au 30 Juin 2020, le montant de ce poste est d'un million d'euros.

Flux de trésorerie

13.2.1 Flux de trésorerie provenant des activités opérationnelles

1er semestre 2020

1er semestre 2019

(en millions d'euros)

Résultat opérationnel

(611)

450

Charges (produits) sans effet sur la trésorerie

658

279

Produits financiers nets hors coût de l'endettement

(28)

(29)

Capacité d'autofinancement opérationnelle avant impôt

19

700

Variation du besoin en fonds de roulement

24

39

Impôts sur le résultat payés

(44)

(170)

Flux relatifs aux activités non poursuivies

113

85

Flux de trésorerie provenant des activités opérationnelles

112

654

Groupe ADP – Rapport financier semestriel 2020 | 102