Rapport Annuel du Groupe ADP

I NFORMAT I ONS F I NANC I ÈRES CONCERNANT LE PATR I MO I NE , LA S I TUAT I ON F I NANC I ÈRE ET LES RÉSULTATS ANNUELS 2023 6 Comptes consolidés du Groupe ADP au 31 décembre 2023

9.5.1 Catégories d’actifs et de passifs financiers

Ventilation par catégories d’instruments financiers

Instr. dérivés de couverture

Juste valeur

Trading instrument de dette ou dérivés à la JV par résultat 2

Instr. de cap. propres – JV par résultat

Au 31/12/2023

Option JV 1

de juste valeur

de flux futurs

Coût amorti

(en millions d’euros)

Autres actifs financiers non courants

1 537

- - - - -

- - - - - - - - - - - - -

99 1 373

- - - - - - - - - - -

65

Actifs sur contrats

3

- - - - - - - - - - -

3

- - - - -

Clients et comptes rattachés

1 028

1 028

179

179

Autres créances 3

Autres actifs financiers courants

238

238

Trésorerie et équivalents de trésorerie TOTAL DES ACTIFS FINANCIERS Emprunts et dettes financières à long terme

2 343 2 343 5 328 2 343

-

99 2 821

65

8 521

- - - - - -

8 511

10

Passifs sur contrats

3

3

- - - -

Fournisseurs et comptes rattachés

1 021 1 575 1 866

1 021 1 575

Autres dettes et autres passifs non courants 3 Emprunts et dettes financières à court terme

1 311

555 555

TOTAL DES PASSIFS FINANCIERS

12 986

12 421

10

1 Désignés comme tel à l’origine. 2 Désignés comme détenus à des fins de transaction. 3 Les autres créances et autres dettes excluent tous les comptes qui ne constituent pas, au sens d’IAS 32, des droits et obligations contractuels, tels que les créances et dettes fiscales et sociales. En Autres actifs financiers non courants, sont inclus des FCCB, options de ventes conclues dans le cadre du projet de fusion entre GIL & GAL. Les évaluations sont faites par des experts indépendants en lien avec l’opération décrite en note 2 « Faits marquants ». Le groupe ne comptabilise aucun actif financier à la juste valeur par capitaux propres.

9.5.2 Hiérarchie des justes valeurs

Hiérarchie des justes valeurs La norme IFRS 13 « Évaluation à la juste valeur » établit une hiérarchie des justes valeurs et distingue trois niveaux : ◆ niveau 1 : juste valeur fondée sur les cours de marchés actifs pour le même instrument (sans modification ni reconditionnement). Ce niveau s’applique principalement aux valeurs mobilières de placement dont les valeurs liquidatives sont communiquées par les sociétés de gestion ; ◆ niveau 2 : juste valeur fondée sur les cours de marchés actifs pour des actifs ou passifs semblables et les techniques

de valorisation dont toutes les données importantes sont fondées sur des informations de marché observables. Ce niveau s’applique principalement aux instruments dérivés dont les valorisations sont calculées sur la base des informations fournies par Reuters ; ◆ niveau 3 : juste valeur fondée sur les techniques de valorisation dont les données importantes ne sont pas toutes fondées sur des informations de marché observables. Ce niveau est utilisé pour les titres participatifs émis par TAV Tunisie, pour le prêt octroyé à GMR Infrastructures Limited ainsi que les instruments dérivés associés.

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AÉROPORTS DE PARIS / DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2023