Groupe ADP - Document d'enregistrement universel 2022

ÉTATS F I NANC I ERS 6 COMPTES CONSOLIDÉS DU GROUPE ADP AU 31 DÉCEMBRE 2022

9.5.1 Catégories d’actifs et de passifs financiers

Ventilation par catégories d’instruments financiers

Instr. dérivés de couverture

Juste valeur

Instr. de cap. propres – JV par résultat

Au 31/12/2022

Option JV 1

Coût amorti

de juste valeur

de flux futurs

Trading 2

(en millions d’euros)

Autres actifs financiers non courants

668

- - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - -

189

425

- - - - - - - - - - - - -

54

Actifs sur contrats

4

- - - - - - - - - - -

4

- - - - -

Clients et comptes rattachés

938

938

171

171

Autres créances 3

Autres actifs financiers courants

237

237

Trésorerie et équivalents de trésorerie TOTAL DES ACTIFS FINANCIERS Emprunts et dettes financières à long terme

2 631

2 631

-

4 649 2 631

189 1 775

54

8 763

8 762

1

Passifs sur contrats

2

2

- - - - 1

Fournisseurs et comptes rattachés

909 1 761 1 233

909 1 761 1 233

Autres dettes et autres passifs non courants 3 Emprunts et dettes financières à court terme

TOTAL DES PASSIFS FINANCIERS

12 668

12 667

1 Désignés comme tel à l’origine. 2 Désignés comme détenus à des fins de transaction. 3 Les autres créances et autres dettes excluent tous les comptes qui ne constituent pas, au sens d’IAS 32, des droits et obligations contractuels, tels que les créances et dettes fiscales et sociales.

9.5.2 Hiérarchie des justes valeurs

Hiérarchie des justes valeurs La norme IFRS 13 « Évaluation à la juste valeur » établit une hiérarchie des justes valeurs et distingue trois niveaux : ◆ niveau 1 : juste valeur fondée sur les cours de marchés actifs pour le même instrument (sans modification ni reconditionnement). Ce niveau s’applique principalement aux valeurs mobilières de placement dont les valeurs liquidatives sont communiquées par les sociétés de gestion ; ◆ niveau 2 : juste valeur fondée sur les cours de marchés actifs pour des actifs ou passifs semblables et les techniques

de valorisation dont toutes les données importantes sont fondées sur des informations de marché observables. Ce niveau s’applique principalement aux instruments dérivés dont les valorisations sont calculées sur la base des informations fournies par Bloomberg ; ◆ niveau 3 : juste valeur fondée sur les techniques de valorisation dont les données importantes ne sont pas toutes fondées sur des informations de marché observables. Ce niveau est utilisé pour les titres participatifs émis par TAV Tunisie.

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AÉROPORTS DE PAR I S / DOCUMENT D ’ ENREG I STREMENT UN I VERSEL 2022