Document d'enregistrement universel du Groupe ADP (2022)

ÉTATS F I NANC I ERS 6 COMPTES CONSOLIDÉS DU GROUPE ADP AU 31 DÉCEMBRE 2022

ÉCHÉANCIER L’échéancier des prêts et créances se présente ainsi :

Au 31/12/2022

0 - 1 an

1 - 5 ans

Plus de 5 ans

(en millions d’euros)

Créances et comptes courants sur des entreprises mises en équivalence Autres créances et intérêts courus rattachés à des participations

181

28

12

141

2

2 2 5

-

-

Prêts, dépôts et cautionnements

19

13

4

Créances de location financement bailleur Créances sur cessions d’immobilisations

120

- -

115

3

1

2 5

Autres actifs financiers

337 938

199

133

938

- - -

- - -

Clients et comptes rattachés 1

Actifs sur contrats Autres créances 2

4

4

171

171

PRÊTS ET CRÉANCES

1 775

1 350

158

267

1 Les clients et comptes rattachés comprennent la créance de la DGAC de 368 millions d’euros. 2 Les autres créances excluent tous les comptes qui ne constituent pas, au sens d’IAS 32, des droits contractuels, tels que les créances fiscales et sociales.

RISQUES DE CRÉDIT

Le risque de crédit représente le risque de perte financière pour le groupe dans le cas où un client ou une contrepartie à un instrument financier viendrait à manquer à ses obligations contractuelles. Ce risque provient essentiellement des créances clients et des titres de placement.

La valeur comptable des actifs financiers représente l’exposition maximale au risque de crédit qui à la date de clôture est la suivante :

Au 31/12/2022

Au 31/12/2021

(en millions d’euros)

Instruments de capitaux propres Prêts et créances à moins d’un an Prêts et créances à plus d’un an Trésorerie et équivalents de trésorerie

189

480

1 350

1 200

425

492

2 631

2 379

Swap de taux d’intérêt utilisés comme couverture

54

-

TOTAL

4 649

4 551

Le Groupe ADP pourrait être amené à apporter un soutien financier à ces sociétés de gestion aéroportuaires dans lesquelles il est actionnaire. Par ailleurs, en cas d’échec des négociations visant à rééquilibrer la situation de certaines de ses concessions à l’international, le groupe pourrait être amené à prendre des arbitrages allant jusqu’à se désengager du projet.

Des prêts accordés à des participations à l’international ont été dépréciés dans le cadre des tests de dépréciation menés sur les sociétés consolidées par mise en équivalence à hauteur de 171 millions d’euros au titre des exercices précédents et à hauteur de 9 millions d’euros au titre de l’année 2022, ainsi qu’un reclassement de provisions pour risque en contrepartie d’une dépréciation de prêts sur société mise en équivalence pour 73 millions d’euros sur l’année 2022, soit au total un montant de prêts dépréciés de 266 millions d’euros ( cf. Note 4.9.1).

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AÉROPORTS DE PAR I S / DOCUMENT D ’ ENREG I STREMENT UN I VERSEL 2022