Document d'enregistrement universel du Groupe ADP (2022)

ÉTATS F I NANC I ERS 6 COMPTES CONSOLIDÉS DU GROUPE ADP AU 31 DÉCEMBRE 2022

Les gains et pertes par catégories d’instruments financiers se présentent ainsi :

2022 (238) (238)

2021

(en millions d’euros)

Produits, charges, profits et pertes sur dettes au coût amorti Charges d’intérêts sur dettes évaluées au coût amorti

(280) (248)

Charges d’intérêts sur les obligations locatives

(4) (5)

(5) (8)

Intérêts nets sur les dérivés qualifiés de couverture de flux de trésorerie Variation de valeur des dérivés qualifiés de couverture de juste valeur Variation de valeur des dettes financières couvertes en juste valeur Profits et pertes sur instruments financiers en juste valeur par le résultat

9

(21)

-

2

26 26 47

(5) (5)

Profits sur équivalents de trésorerie (option de juste valeur)

Profits et pertes sur actifs disponibles à la vente

9 9

Dividendes reçus

4

Plus (moins-values) de cessions

43

-

Autres profits et pertes sur prêts, créances et dettes au coût amorti

(54)

61

Gains et pertes nets de change Autres profits / charges nets

17

9

(47) (24)

98

Dotations nettes de reprise

(46)

Dotations financières aux provisions pour engagements sociaux Dotations financières aux provisions pour engagements sociaux

(5) (5)

(3) (3) 67

Total des autres produits et charges financiers

(12)

TOTAL DES GAINS NETS (PERTES NETTES) RECONNUS EN RÉSULTAT Variation de juste valeur (avant impôt) portée en capitaux propres TOTAL DES GAINS NETS (PERTES NETTES) RECONNUS DIRECTEMENT EN CAPITAUX PROPRES

(224)

(218)

62

80

62

80

9.4 Dettes financières

Le taux effectif correspond au taux qui permet d’obtenir la valeur comptable d’un emprunt à l’origine en actualisant ses flux futurs estimés. Les dettes financières dont l’échéance est supérieure à un an sont présentées en dettes financières non courantes. Les dettes financières dont la date de remboursement est inférieure à un an sont présentées en dettes financières courantes.

Les emprunts et autres passifs porteurs d’intérêts sont initialement enregistrés pour leur juste valeur qui correspond au montant reçu, diminué des coûts de transaction directement attribuables aux emprunts concernés comme les primes et frais d’émission. Ces emprunts sont ensuite comptabilisés selon la méthode du coût amorti en utilisant le taux d’intérêt effectif de l’emprunt.

9.4.1 Détail des emprunts et dettes financières Les emprunts et dettes financières s’analysent ainsi à la clôture :

Au 31/12/2022

Au 31/12/2021

Part non courante

Part courante

Part non courante

Part courante

(en millions d’euros)

Emprunts obligataires Emprunts bancaires 1 Obligations locatives

7 818

7 316 1 197

502 564

8 206 1 656

7 806 1 048

400 608

1 761

90 173 153

81

9 5

100 166 147

90

10

Autres emprunts et dettes assimilées

168

162

4

Intérêts courus non échus

-

153

-

147

Emprunts et dettes financières hors dérivés

9 995

8 762

1 233

10 275

9 106

1 169

Instruments financiers dérivés passif

1

1

-

38

38

-

TOTAL EMPRUNTS ET DETTES FINANCIÈRES 1 169 1 La part courante des emprunts bancaires intègre des emprunts bancaires des sociétés concessionnaires n’ayant pas respecté les conditions matérielles des conventions de financement (AIG). Un dialogue est toujours maintenu avec les prêteurs et les deux parties s’efforcent de trouver une solution consensuelle. 9 996 8 763 1 233 10 313 9 144

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AÉROPORTS DE PAR I S / DOCUMENT D ’ ENREG I STREMENT UN I VERSEL 2022