Document d'enregistrement universel 2021 - Groupe ADP

ÉTATS F I NANC I ERS 6 COMPTES ANNUELS ET ANNEXES D’AÉROPORTS DE PARIS SA AU 31 DÉCEMBRE 2021

5.9 Résultat exceptionnel

2021

2020

(en millions d’euros)

Reprise amortissements dérogatoires

68

73

Autres produits exceptionnels sur immobilisations Produits exceptionnels sur immobilisations Reprises aux provisions pour risques et charges

120 188

4

77 80

97

Autres produits exceptionnels Produits exceptionnels divers

1

-

98

80

Produits exceptionnels

286

158

Dotations amortissements dérogatoires

(109)

(98)

Autres charges exceptionnelles sur immobilisations Charges exceptionnelles sur immobilisations Dotation provisions risques et charges exceptionnelles

(39)

(31)

(148) (36) (66) (102) (250)

(129) (287)

Autres charges exceptionnelles Charges exceptionnelles diverses

-

(287) (417) (260)

Charges exceptionnelles RÉSULTAT EXCEPTIONNEL

36

Sur 2021, les produits exceptionnels incluent des reprises d’actifs en pleine propriété sur la plateforme de Paris-Charles de Gaulle, pour un montant de près de 109 millions d’euros dont : ◆ un ensemble immobilier identifié sous le nom « Bâtiment KS » (18 599 m 2 ), occupé par Air France sur la plateforme de Roissy ; ◆ un ensemble immobilier utilisé en tant que Centre de Tri par La Poste (22 414 m 2 ) ; ◆ une gare de fret utilisée en tant que Centre de Tri (18 206 m 2 ) occupé par Chronopost ; ◆ un ensemble immobilier d’entrepôts d’activité (29 533 m 2 ) occupé par le groupe WFS ;

◆ un actif entrepôt (10 890 m 2 ) libéré par DSV. Les dotat ions aux amort i ssements dérogatoi res de 109 mi l l ions d’euros concernent pr incipalement des immobilisations corporelles. Les dotations et reprises de provisions pour risques et charges ainsi que les autres charges exceptionnelles ont une valeur nette de 5 millions d’euros de charge, essentiellement représentée par les actions de restructurations de l’entreprise.

5.10 Impôt sur les bénéfices / / VENTILATION DE L’ IMPÔT

Résultat net hors participation

Résultat avant impôt

Impôts

(en millions d’euros)

Résultat courant

(387)

6 0

(382)

Résultat exceptionnel

36

36

Produits d’intégration fiscale Report en arrière des déficits TOTAL (HORS PARTICIPATION)

- -

1

1

156 163

156

(351)

(189)

En 2021, Aéroports de Paris SA, en tant que mère du groupe d’intégration fiscale, a opté pour le report en arrière du déficit d’ensemble généré au titre de l’exercice 2020, selon les modalités fixées par la loi de finances rectificative (LFR) pour 2021. Ce déficit, d’un montant de 624 millions d’euros a été imputé en totalité sur le résultat fiscal bénéficiaire 2019, générant une

créance de carry back de 156 millions d’euros au 31 décembre 2021, imputable sur l’IS dû par le groupe d’intégration fiscal au titre des exercices suivants et remboursable, à défaut d’utilisation, à l’issue d’un délai de 5 ans. Aéroports de Paris SA ne constate pas d’impôts différés dans les comptes annuels.

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AÉROPORTS DE PAR I S / DOCUMENT D ’ ENREG I STREMENT UN I VERSEL 202 1