Document d'enregistrement universel 2021 - Groupe ADP

ÉTATS F I NANC I ERS 6 COMPTES CONSOLIDÉS DU GROUPE ADP AU 31 DÉCEMBRE 2021

La relation économique entre les éléments couverts et les instruments de couverture documentés en comptabilité de couverture au regard d’IFRS 9 est analysée comme suit :

Élément couvert

Instrument de couverture

Valeur nominale EUR

Valeur nominale EUR

Ratio de couverture

Date de maturité

Taux variable/ Taux fixe

Date de maturité

Type

Type

Taux

TAV Airports

LBUSD6M + 3.00 % LBUSD1M + 0.95 %

Swap de taux d’intérêt CFH Swap de taux d’intérêt CFH Swap de taux d’intérêt CFH Swap de taux d’intérêt CFH Swap de taux d’intérêt CFH

LBUSD6M + marge/2,60 % LBUSD1M + marge/2,32 % EUR6M + marge/0,37 %

Emprunt bancaire

2022

4

2022

4

100 %

Emprunt bancaire

2024

3

2024

5

183 %

Emprunt bancaire

2025 EUR6M + 4.95 %

30

2025

30

100 %

EUR6M + marge/2,13 % 201 EUR6M + marge/1,30 % 109

Emprunt bancaire

2028 EUR6M + 5.50 % 226

2026

89 %

Emprunt bancaire

2031 EUR6M + 4,50 %

122

2031

90 %

AIG

LBUSD6M + marge

Swap de taux d’intérêt CFH 2023-2025

LBUSD6M + marge/5,05 % 146

Emprunt bancaire 2023-2025

174

84 %

Aucune inefficacité n’a été générée au 31 décembre 2021 par les swaps de taux d’intérêts.

RISQUES DE CHANGE Les participations à l’international exposent le groupe au risque de change. Les principaux risques de change concernent les variations de valeurs de l’euro par rapport à la livre turque (TRY), au dollar américain (USD) et la roupie indienne (INR). Les monnaies dans lesquelles les transactions sont essentiellement libellées sont l’euro, la livre turque, le dollar américain, la roupie indienne ainsi que quelques devises du golfe persique liées au dollar américain par une parité fixe, telles que le rial saoudien,

le dirham des Émirats arabes unis et le rial omanais. Afin de réduire son exposition aux variations de change, le groupe a mis en place une politique de couverture consistant à : ◆ mettre en place des instruments dérivés ; ◆ neutraliser au maximum le risque de change en réduisant le solde des recettes et des dépenses dans ces monnaies ; ◆ procéder, le cas échéant, à des ventes à terme partielles de dollars pour les soldes résiduels.

La répartition des actifs et passifs financiers par devises est la suivante :

Autres devises

Au 31/12/2021

Euro TRY USD AED INR JOD

(en millions d’euros)

Autres actifs financiers non courants

972

528

14

221

6

- - -

- -

203

Actifs sur contrats

9

2

-

-

-

7

Clients et comptes rattachés

827

713

8 5

37 37

3 3

38

28 41 10 35

171

82

1

2

Autres créances 1

Autres actifs financiers courants

193

153

1

11

-

-

18

Trésorerie et équivalents de trésorerie TOTAL DES ACTIFS FINANCIERS Emprunts et dettes financières à long terme

2 379 2 213

3

38

2

4 5

84

4 551

3 691

31 12

344

14

142

324

9 144 8 968

147

- -

1

- -

16

Passifs sur contrats

5

3

-

-

- -

2

Fournisseurs et comptes rattachés

785

563

8

13

3

171 28

27

1 571 1 169

1 364

17

87

1 1

3

71

Autres dettes et autres passifs non courants 1 Emprunts et dettes financières à court terme

863

3

302

-

-

-

TOTAL DES PASSIFS FINANCIERS 116 1 Les autres créances et autres dettes excluent tous les comptes qui ne constituent pas, au sens d’IAS 32, des droits et obligations contractuels, tels que les créances et dettes fiscales et sociales. 12 674 11 761 40 549 5 4 199

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AÉROPORTS DE PAR I S / DOCUMENT D ’ ENREG I STREMENT UN I VERSEL 202 1