Document d'enregistrement universel 2021 - Groupe ADP

ÉTATS F I NANC I ERS

COMPTES CONSOLIDÉS DU GROUPE ADP AU 31 DÉCEMBRE 2021

Ventilation par catégories d’instruments financiers

Instruments dérivés de couverture

Juste valeur

Instr. de cap. propres – JV par résultat

de juste valeur

de flux futurs

Au 31/12/2020

Option JV 1

Coût amorti

Trading 2

(en millions d’euros)

Autres actifs financiers non courants

374

- - - - - - - - - - -

3

61

310

- - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - -

Actifs sur contrats

5

- - -

- - - - - - - - - - -

5

Clients et comptes rattachés

567 354

567 354

Autres créances 3

Autres actifs financiers courants

169

4

165

Trésorerie et équivalents de trésorerie TOTAL DES ACTIFS FINANCIERS Emprunts et dettes financières à long terme

3 463 4 932 9 370

3 463 3 463

-

-

7 2

61

1 401 9 311

57

Passifs sur contrats

4

- - -

4

Fournisseurs et comptes rattachés

682

682

1 278 1 598

1 278 1 596 12 871

Autres dettes et autres passifs non courants 3 Emprunts et dettes financières à court terme

2 4

TOTAL DES PASSIFS FINANCIERS

12 932

57

1 Désignés comme tel à l’origine. 2 Désignés comme détenus à des fins de transaction.

6

3 Les autres créances et autres dettes excluent tous les comptes qui ne constituent pas, au sens d’IAS 32, des droits et obligations contractuels, tels que les créances et dettes fiscales et sociales. Les autres créances incluent la partie courante (195 M€) de l’indemnisation de correspondant à la fin de la concession TAV Istanbul.

Dans le cadre de la détermination de la juste valeur des dérivés actifs, le risque de contrepartie ( Credit Valuation Adjustment – CVA) a été calculé au 31 décembre 2021 et son impact est jugé non significatif.

9.5.2 Hiérarchie des justes valeurs

Hiérarchie des justes valeurs La norme IFRS 13 « Évaluation à la juste valeur » établit une hiérarchie des justes valeurs et distingue trois niveaux : ◆ niveau 1 : juste valeur fondée sur les cours de marchés actifs pour le même instrument (sans modification ni reconditionnement). Ce niveau s’applique principalement aux valeurs mobilières de placement dont les valeurs liquidatives sont communiquées par les sociétés de gestion ;

◆ niveau 2 : juste valeur fondée sur les cours de marchés actifs pour des actifs ou passifs semblables et les techniques de valorisation dont toutes les données importantes sont fondées sur des informations de marché observables. Ce niveau s’applique principalement aux instruments dérivés dont les valorisations sont calculées sur la base des informations fournies par Bloomberg ; ◆ niveau 3 : juste valeur fondée sur les techniques de valorisation dont les données importantes ne sont pas toutes fondées sur des informations de marché observables. Ce niveau est utilisé pour les titres participatifs émis par TAV Tunisie.

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AÉROPORTS DE PAR I S / DOCUMENT D ’ ENREG I STREMENT UN I VERSEL 202 1