Document d'enregistrement universel 2021 - Groupe ADP

ÉTATS F I NANC I ERS

COMPTES CONSOLIDÉS DU GROUPE ADP AU 31 DÉCEMBRE 2021

9.3 Résultat financier

Le résultat financier net comprend les intérêts à payer sur les emprunts calculés en utilisant la méthode du taux d’intérêt effectif, les intérêts sur les placements, les intérêts sur les passifs sociaux résultant des régimes à prestations définies, les profits et pertes de change sur les instruments de couverture qui sont comptabilisés dans le compte de résultat. À ce titre, il comprend

le résultat réalisé et latent au titre des instruments dérivés de change et de taux portés par le Groupe ADP qu’ils soient ou non documentés en comptabilité de couverture. Le résultat financier intègre également la désactualisation des dettes sur loyers de concessions et les dépréciations des prêts accordés aux sociétés mises en équivalence.

L’analyse du résultat financier s’établit ainsi respectivement en 2021 et 2020 :

Résultat financier 2021

Produits financiers Charges financières

(en millions d’euros)

Charges brutes d’intérêt liées à l’endettement Charges d’intérêts sur les obligations locatives

- -

(248)

(248)

(5)

(5)

Résultat des dérivés de taux

11

(38)

(27)

Coût de l’endettement financier brut

11

(291)

(280)

Produits de trésorerie et d’équivalents de trésorerie

5

(10)

(5)

Coût de l’endettement financier net Produits de participations non consolidées

16 21

(301)

(285)

-

21 10

Gains et pertes nets de change

173

(163) (50)

Dépréciations et provisions

1

(49)

6

Autres

182 377 393

(97)

85 67

Autres produits et charges financiers

(310) (611)

Charges financières nettes

(218)

Produits financiers Charges financières Résultat financier 2020

(en millions d’euros)

Charges brutes d’intérêt liées à l’endettement Charges d’intérêts sur les obligations locatives

- -

(242)

(242)

(5)

(5) (3)

Résultat des dérivés de taux

11

(14)

Coût de l’endettement financier brut

11

(261)

(250)

Produits de trésorerie et d’équivalents de trésorerie

6

(6)

-

Coût de l’endettement financier net Produits de participations non consolidées

17 15

(267)

(250)

-

15

Gains et pertes nets de change

110

(143) (130)

(33)

Dépréciations et provisions

-

(130)

Autres

49

(41)

8

Autres produits et charges financiers

174 191

(314) (581)

(140) (390)

Charges financières nettes

335

AÉROPORTS DE PAR I S / DOCUMENT D ’ ENREG I STREMENT UN I VERSEL 202 1