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6 INFORMATIONS FINANCIÈRES CONCERNANT LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIÈRE ET LES RÉSULTATS ANNUELS 2024 COMPTES CONSOLIDÉS DU GROUPE ADP AU 31 DÉCEMBRE 2024

11.7 Déficits fiscaux reportables non activés Le montant des déficits fiscaux reportables non reconnus s’élève à 755 millions d’euros et se ventile par échéance de la façon suivante :

Au 31/12/2024

Prescriptible en N+1

Prescriptible en N+2

Prescriptible en N+3

Prescriptible en N+4

Prescriptible

en N+5 Imprescriptible

(en millions d'euros)

TOTAL

755

69

97

9

48

404

128

Au 31 décembre 2024, le montant des déficits fiscaux reportables non activés s’élève à 755 millions d’euros. Cette non activation résulte de la durée légale d’utilisation des pertes fiscales dans les différentes juridictions concernées, combinée aux perspectives de profits telles qu’elles résultent des prévisions à 3-5 ans.

NOTE 12 TRÉSORERIE ET FLUX DE TRÉSORERIE

12.1 Trésorerie et équivalents de trésorerie

La trésorerie et les équivalents de trésorerie intègrent les comptes courants bancaires, les placements à court terme liquides et soumis à un risque négligeable de variation de valeur. Les équivalents de trésorerie sont essentiellement constitués de fonds monétaires à valeur liquidative variable court terme et standard (VNAV). Les découverts bancaires sont exclus des disponibilités et sont présentés en dettes financières courantes.

Les actifs financiers de gestion de trésorerie comprennent des parts d’OPCVM placés avec un horizon de gestion à court terme respectant les critères de qualification d’équivalents de trésorerie définis par la norme IAS 7.

La trésorerie et les équivalents de trésorerie se décomposent ainsi :

Au 31/12/2024 Au 31/12/2023

(en millions d'euros)

Valeurs mobilières de placement

553

400

Disponibilités (1) Trésorerie active

1 405 1 958

1 943 2 343

Concours bancaires courants (2)

(3)

(2)

Trésorerie nette

1 955

2 341

1 Le montant des dépôts à terme d'ADP SA s'élève à 722 millions d’euros dont 123 millions d’euros de disponibilités dédiées au financement des aides aux riverains collectées via la Taxe sur les nuisances sonores aériennes (TNSA), TAV et ETEP pour respectivement 195 et 11 millions d’euros. 2 Figurant dans les Passifs courants en Emprunts et dettes financières à court terme.

Dans le cadre de la gestion de sa trésorerie, le Groupe ADP a principalement investi dans des dépôts à terme et des fonds monétaires à valeur liquidative variable court terme et standard (VNAV) libellés en euros. La trésorerie et les équivalents de trésorerie non disponibles à court terme pour le groupe incluses dans les disponibilités

correspondent aux comptes bancaires de certaines filiales pour lesquelles les conditions de rapatriement des fonds s’avèrent complexes à court terme pour des raisons principalement réglementaires.

12.2 Flux de trésorerie 12.2.1 Flux de trésorerie provenant des activités opérationnelles

2024

2023 1 243

(en millions d'euros)

Résultat opérationnel

994 959

Charges (produits) sans effet sur la trésorerie Charges financières nettes hors coût de l'endettement Capacité d'autofinancement opérationnelle avant impôt

685

(7)

(107) 1 821 (62) (171)

1 946 (139) (283)

Variation du besoin en fonds de roulement

Impôts sur le résultat payés

Flux relatifs aux activités non poursuivies

–

(1)

Flux de trésorerie provenant des activités opérationnelles

1 524

1 587

624

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