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6 INFORMATIONS FINANCIÈRES CONCERNANT LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIÈRE ET LES RÉSULTATS ANNUELS 2024 COMPTES CONSOLIDÉS DU GROUPE ADP AU 31 DÉCEMBRE 2024

Les gains et pertes par catégories d’instruments financiers se présentent ainsi :

2024 (280) (280)

2023 (270) (272)

(en millions d'euros)

Produits, charges, profits et pertes sur dettes au coût amorti Charges d'intérêts sur dettes évaluées au coût amorti

Charges d'intérêts sur les obligations locatives

(6)

(6)

Variation de valeur des dérivés qualifiés de couverture de flux de trésorerie Profits et pertes sur instruments financiers en juste valeur par le résultat

6

8

175 121 54 (7)

126

Profits sur équivalents de trésorerie (option de juste valeur)

94 32

Résultats réalisés et latents sur les dérivés non qualifiés de couverture (dérivés de transaction)

Profits et pertes sur actifs disponibles à la vente

3 2

Dividendes reçus

3

Plus (moins-values) de cessions

(10) (25)

1

Autres profits et pertes sur prêts, créances et dettes au coût amorti

(72) (35) (55) (15) (15) (84) 18

Gains et pertes nets de change Autres profits / charges nets Dotations nettes de reprise

(11)

2

(16) (15) (15) (47) (152)

Dotations financières aux provisions pour engagements sociaux Dotations financières aux provisions pour engagements sociaux

Total des autres produits et charges financiers

TOTAL DES GAINS NETS (PERTES NETTES) RECONNUS EN RÉSULTAT Variation de juste valeur (avant impôt) portée en capitaux propres

(227)

(10) (10)

(18) (18)

TOTAL DES GAINS NETS (PERTES NETTES) RECONNUS DIRECTEMENT EN CAPITAUX PROPRES

9.4 Dettes financières

Les emprunts et autres passifs porteurs d’intérêts sont initialement enregistrés pour leur juste valeur qui correspond au montant reçu, diminué des coûts de transaction directement attribuables aux emprunts concernés comme les primes et frais d’émission. Ces emprunts sont ensuite comptabilisés selon la méthode du coût amorti en utilisant le taux d’intérêt effectif de l’emprunt.

Le taux effectif correspond au taux qui permet d’obtenir la valeur comptable d’un emprunt à l’origine en actualisant ses flux futurs estimés. Les dettes financières dont l’échéance est supérieure à un an sont présentées en dettes financières non courantes. Les dettes financières dont la date de remboursement est inférieure à un an sont présentées en dettes financières courantes.

9.4.1 Détail des emprunts et dettes financières Les emprunts et dettes financières s’analysent ainsi à la clôture :

Au 31/12/2024

Part non courante

Part courante

Au 31/12/2023

Part non courante

Part courante

(en millions d'euros)

Emprunts obligataires Emprunts bancaires (1)

7 726 1 893

7 226 1 268

500 625

7 691 1 689

7 191 1 063

500 626

Dettes de location

168 175 180

149 168

19

111

97

14 15

Autres emprunts et dettes assimilées

7

175 156

160

Intérêts courus non échus

76

104

–

156

Emprunts et dettes financières hors dérivés

10 142

8 887

1 255

9 822

8 511

1 311 555

Instruments financiers dérivés passif TOTAL EMPRUNTS ET DETTES FINANCIÈRES

530

–

530

565

10

10 672

8 887

1 785

10 387

8 521

1 866

1 La part courante des emprunts bancaires intègre des emprunts bancaires des sociétés concessionnaires n’ayant pas respecté les conditions matérielles des conventions de financement (TAV Tunisia et AIG jusqu’en 2023).

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