Document d'enregistrement universel et rapport financier annuel 2019 - Groupe ADP

INFORMATIONS FINANCIÈRES CONCERNANT LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIÈRE ET LES RÉSULTATS 18 COMPTES CONSOLIDÉS DU GROUPE ADP AU 31 DÉCEMBRE 2019

4.6 Fournisseurs et comptes rattachés Les fournisseurs et comptes rattachés se répartissent comme suit :

Au 31/12/2019

Au 31/12/2018

(en millions d’euros)

Fournisseurs d’exploitation Fournisseurs d’immobilisations

374 305 679

289 301 590

TOTAL

4.7 Autres créances et charges constatées d’avance Le détail des autres créances et charges constatées d’avance est le suivant :

Au 31/12/2019

Au 31/12/2018

(en millions d’euros)

Loyers de concessions payés d’avance < 1 an (i) Avances et acomptes versés sur commandes Créances fiscales (hors impôt sur les sociétés) Créances au personnel et charges sociales

-

42

19

12

98

74

2

2

Charges constatées d’avance

27

34 75

Autres créances (ii)

236 382

TOTAL

239

(i) Les loyers de concessions payés d’avance concernaient uniquement l’aéroport Atatürk exploité par TAV Istanbul, dont l’activité a été arrêtée le 6 avril 2019 (cf. note 2.2). (ii) Les autres créances incluent en 2019, la partie courante (192 millions d’euros) de l’indemnisation correspondant à la fin de la concession TAV Istanbul (cf. note 2.2).

4.8 Autres dettes et produits constatés d’avance Le détail des autres dettes et produits constatés d’avance est le suivant :

Au 31/12/2019

Au 31/12/2018

(en millions d’euros)

Avances et acomptes reçus sur commandes

19

13

Dettes sociales

274

278

Dettes fiscales (hors impôt exigible)

89 34

64 28

Avoirs à établir

Produits constatés d’avance

165 90

138 90

Loyers de concessions exigibles < 1 an

Dette liée à l’option de vente des minoritaires

14

38

Autres dettes

127 812

144 793

TOTAL

Les produits constatés d’avance concernent principalement Aéroports de Paris SA et comprennent : ◆ des loyers part fixe, soit 79 millions d’euros au 31 décembre 2019 (78 millions d’euros au 31 décembre 2018) ; ◆ des revenus des parcs de stationnement : abonnement et réservation, soit 15 millions d’euros au 31 décembre 2019 (14 millions d’euros au 31 décembre 2018). Les dettes sur loyers de concessions exigibles concernent TAV Airports au titre des concessions de TAV Tunisia, TAV Macedonia, TAV Milas Bodrum et TAV Ege : ◆ TAV Tunisia : le loyer de concession est calculé sur la base des revenus annuels des aéroports d’Enfidha et Monastir auquel est appliqué un taux variant entre 5 % et 39 % ;

◆ TAV Macedonia : le loyer de concession correspond à 15 % des revenus annuels jusqu’à ce que le nombre de passagers utilisant les deux aéroports (Skopje et Ohrid) atteigne 1 million, au-delà d’un million de passagers le pourcentage de loyer varie entre 2 % et 4 % selon le nombre de passagers ; ◆ TAV Milas Bodrum et TAV Ege : les loyers de concession sont fixes, tels que définis dans les contrats de concessions pour l’opération des terminaux domestiques et internationaux des aéroports de Milas Bodrum et Izmir Adnan Menderes (cf. note 8.2). La variation de la dette liée à l’option de vente des minoritaires est principalement liée à la restructuration de TAV Tunisia (cf. note 2.5).

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AÉROPORTS DE PARIS ® DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2019